公司人力成本分析報告2

此次我將按照上次的分析報告作進一步深入的分析，并根據上次**** 先生對**** 分公司員工加班費及倒班制實行的要求，給出一些實際的辦法與建議。4月11-12日我們參照2月的數據（加班工資最少，最適合作為參考）核算出了近3個月來的最佳增加加班營業額貢獻值9.18，在此基礎上，我們可以建立1個函數，一個在2月營業額基礎上增加了的營業額所對應的要增加的加班時間。由此我們可以根據每月營業額大致估算出每月需要多少加班費（較高效率狀態），計算出每月員工的工資是多少，這樣我們實行倒班制才有一個基本的參考準繩。這就解決了倒班后，員工沒了加班費怎么辦？每月讓員工拿多少合適？用什么樣的工資結構保持員工的合理工資水平。

以下數據分析基本上是在一段時間內平均的、普通狀態下進行的數據分析，采用的是近三個月最優的效率值參數，暫時忽略了單個月份的檢品物料利潤，來貨時間、工序等影響因素，該數據會隨著數據的齊全，誤差的計算，不斷修正完善。

現象分析

一、11-12日的分析報告指出，辦公室員工效率低，加班費過高，原先由吳海燕做的工作現在2-3人在做，成本過高。辦公室員工輕松賺加班費已經影響到了現場員工的工作態度，影響了現場員工的積極性，都效仿賺加班費。

二、一樓出入貨物的員工須開叉車，是技工，可考慮給加100技工補助，但是操作叉車沒有特殊作業資格證，建議鼓勵他考取，避免出現工傷、勞動檢查違規。

三、關于倒班制。

倒班現在面臨主要的問題是員工擔心加班工資減少，罷工。相關建議如下：

A方案: 建議增加員工效率，實行績效獎勵補貼，實行員工工資數量管制化（根據單月營業額實現可控、可調）。具體如下：

我公司現在從8:30分開始上班，最晚加班到22:00，建議采取兩班制。鑒于前期員工在不明白公司的目的，先對一部分人的工作時間進行調整，采取12：00—18：00;19:00—21：00的上班時間。先給予這部分人員績效獎（根據當月實際的加班費與最優加班費給予），超出21:00的勞動仍算加班費。

具體數據及員工工作方案設計如下：

1500+績效獎（0-500）+（管制）加班費+360（伙食補貼）+全勤+其他獎勵。 績效獎是員工工資平橫調節手段、是對員工工作態度的鼓勵。

管制加班費是為達到加班費用可控、實現加班貢獻效率值最大。

這部分人可以在減少大部分加班的情況下，基本收入相差不多。這就是為什么我們之前要做好加班效益值分析；周考勤管理。

B方案：建議在員工實行倒班制時，每月給予固定的加班時長。使員工收入達到一個與周邊工長基本平等的水平。

例如：員工每天上完8小時之后得到基本工資。員工收入：1500+360+給予固定加班工資+50。

四、在實現這一切之后，再把**** 的制度重新修改，定稿之后給員工頒布、培訓好。

人力成本分析報告

數據分析

一、辦公室加班問題數據分析。

11-12日的分析報告中，縱向比較1月與2、3月的公司營業收入與員工成本營業收入，與支付員工的費用不對稱。

1月**** 辦公室人員平均加班時間41H；2月份辦公室人員平均加班時間23.80 H；3月份辦公室人員平均加班時間52H。

人均增加加班費對人均增加營業額貢獻值分析：（以2月份為參照）

1月份營業收入相較于2月份增加營業收入328681.26元（767306.30元-438625.04 元=328681.26）；3月份營業收入相較于2月份增加營業收入128899.58元（567524.62元-438625.04 元=128899.58元）

1月份加班費相較于2月份人均增加加班費67.44元（927.44-860.00=67.44）；3月份加班費相較于2月份人均增加加班費365.27元（1225.27-860.00 =365.27）。即1月份每增加一元加班費對營業額的貢獻值為67.44。

1月份人均增加加班費對人均增加營業額貢獻值分析為：812.28（328681.26元/6/67.44=812.28）即1月份每增加一元加班費對營業額的貢獻值為812.28。

3月份人均增加加班費對人均增加營業額貢獻值分析為：50.41（128899.58元/7/365.27=50.41）

3月份相較于1月份人數增加1人，營業值減少199781.68元，人均增加加班費對增加營業額貢獻值減少761.87（812.28-50.41=761.87），即3月份相較于1月份每一元加班費對營業額的貢獻值減少了761.87。

建議：辦公室暫時按照1月份的增加加班收入對增加營業額貢獻值812.28（即1月份每增加一元加班費對營業額的貢獻值為812.28）為近期加班計算參數，預算辦公員工相對合理的加班費。

例如：4月份營業額574983.2565元。

A;辦公室加班控制

4月份營業額比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/812.28/7=23.98,即四月份（以2月份數據為基數）人均增加加班費23.98元，是暫時相對合理的。那么，四月份人均加班費應該控制在883.98 (860.0+ 23.98=883.98元)左右。

二、現場員工加班費問題數據分析。

現場員工根據上次分析結論，按照1月份人均增加加班費貢獻率— 9.18元作參數，以2月份的營業數據為參考基數，預算現場員工的加班費。

例如：4月份營業額574983.2565元。

B;現場職工加班控制

以2月份為參照，1月份人均增加加班費貢獻率 9.18元，即在二月份加班的基礎上，1月份員工每增加1元錢加班費就為公司創造9.18元的營業收入，為目前增加加班費對增加營業額貢獻率最高。

4月份營業額比2月份增加136358.2165元（574983.2565-438625.04=136358.2165）。136358.2165/9.18/94=158.02,即四月份（以2月份數據為基數）人均增加加班費158.02元，是暫時相對合理的。那么，4月份人均加班費應該控制在429.02元 (271.02+158.02=429.04

元)左右。

4月份加班費429.04元*94=40329.76，加班費對營業額貢獻值：574983.2565/40329.76=14.26。非常接近1月份的加班費對營業額貢獻值14.59。

由此推測，經過3-6個月基本上能夠弄出一個合理優化線的函數圖。

辦公室員工加班費估算公式：(860.0+（當期營業額-438625.04）/812.28/當期人數)=當期合理加班費

現場員工加班費估算公式：(271.02+（（當期營業額-438625.04）/9.18/當期人數）=當期合理加班費

由統計數據得出，與相應的4月份營業額對應的人均加班費控制在449.98元比較合適；總加班費控制在37348.50元比較合適。也就是說**** 員工本月的人均收入為：2359.98（1500+360+50+449.98=2359.98）.

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