醫院財務報告格式

****年**月份財務報表說明

根據財政部關于印發《醫院會計制度》財會[2010]27號的通知和財政部衛生部關于印發《醫院財務制度》財社[2010]306號的通知精神，自2012年1月1日起，我院開始執行新的會計制度及財務制度，報表按新制度要求進行編制，并加以說明。 一、 基本情況

基本情況增減對比表

表一

金額單位：萬元

1、全院在職職工***人，比上年同期增加**人次，增長*.**%。合同制職工***人，比上年同期增加**人次，增長**.**%。退休職工**人比上年同期增加**人次，增長**.**%。。合同制職工***人，退休職工**人。 2、門、急診人次******人次，比上年同期增加*****人次，增長**.**%。 3、出院人數****人，比上年同期增加**人，增長*.**%

4、總收入****萬元，其中:財政補助收入***萬元、醫療收入****萬元、科教項目收入*萬元、其他收入**萬元。總支出****萬元，其中：醫療業務成本****萬元、管理費用***萬元、科教項目支出***萬元、其他支出**萬元。本期醫療結余***萬元，其他收支結余*萬元，科教項目結轉余：虧損***萬元。

二、收入情況

本期收入合計：****萬元，比上年同期增加****萬元，增長**.**%。上年收入中不含科教收入及食堂收入，本期科教收入*萬元、食堂收入**萬元，實際本期收入比上年同期增加****萬元，其中：財政基本補助收入及專項收入比上年同期減少了***萬元。

1、財政補助收入***萬元。包括：中醫事業費***萬元、離退休經費**萬元、住房公積金**萬元、提祖補貼**萬元、購房補貼***萬元。

2、醫療收入****萬元，比上年同期增加****萬元，增長**.**%。

門診收入增減對比表

①門診收入****萬元，比上年同期增加了****萬元，增長**.**%。

增長主要因素：A、由于門診量比上年同期增長*****人次，使門診醫療收入增加***萬元。

B、由于每門診人次平均收費水平比上年同期增長**.**元，使門診醫療收入增加***萬元。

其中：掛號收入**萬元，診察收入**萬元，檢查收入***萬元，治療收入***萬元，化驗收入***萬元，衛生

材料收入***萬元，藥品收入****萬元。每門診人次醫療收費水平***.**元。

住院收入增減對比表

表三

②住院收入****萬元，比上年同期增加***萬元，增長**.**%。

影響主要因素：A、由于實際占用床日比上年同期增加***天，使住院醫療收入相應增長**萬元。 B、本期每床日平均醫療收費水平比上年同期增長***.**元，住院醫療收入增加***萬元。 其中：床位收入**萬元，診察收入**萬元，檢查收入***萬元，治療收入***萬元，化驗收入***萬元，衛生

材料收入***萬元，藥品收入****萬元。每床日醫療收費水平****.**元。

3、其他收入**萬元。主要是：從食堂收入**萬元，培訓收入*萬元。 4、科教收入*萬元。主要是：科研項目收入*萬元，教學項目收入*萬元。

二、 業務支出情況

業務支出增減對比表

本期業務支出合計：****萬元，比上年同期增加****萬元，增長**.**%。 （一）醫療成本****萬元，比上年同期增加****萬元，增長**.**%。 1、人員經費****萬元，比上年同期增加***萬元，增長**.**%。

（1）工資福利支出****萬元，比上年同期增加***萬元，增長**.**%。

本期基本工資***元、津貼補貼***萬元、社會保險費**萬元、伙食補助費**萬元、績效工資***萬元、其他**萬元。

（2）對個人和家庭補助支出***萬元，比上年同期增加***萬元，增長**.**%。

本期退休人員的費用**萬元，醫療費**萬元，公積金**萬元，提租補貼*萬元，購房補貼***萬元。 2、衛生材料費支出***萬元，比上年同期增加***萬元，增長**.**%。 3、藥品費支出****萬元，比上年同期增加****萬元，增長**.**%。

4、固定資產累計折舊***萬元，由于上年不計提固定資產折舊，按支出性質，把上年度計提修購基金計入本年

對比數據，上年每月計提累計折舊***萬元。 5、計提醫療風險基金**萬元，上年度無此項費用。

6、其他商品和服務支出***萬元，比上年同期減少***萬元萬元，降低**.**%。

（二）其他支出**萬元，比上年同期增加**萬元，其中食堂支出**萬元上年度在往來款項中核算。

業務支出中不再列支購置固定資產的費用，購置固定資產直接做資產增加的同時，記貨幣資金減少或應付賬款增加。 四、固定資產

期末固定資產原值*****萬元。

其中：1、房屋及建筑物*****萬元。

2、專業設備*****萬元，本月增加了***萬元。

其中本月新增主要專業設備：（*）心血管內科購彩色多普勒超聲診斷儀一臺**萬元；（*） 周圍血管、胸心血管外科購除顫監護儀一臺*.*萬元；（*）制劑室購包裝機一臺*.*萬元；（*）腫瘤科購心電圖機一臺*.*萬元。

3、一般設備****萬元，本月增加了**萬元。

其中本月新增一般設備主要是：（*）全院各部門購置辦公家俱**件，共計*萬元；（*）各部門購置電腦、打印機等電子設備**件，共計**萬元 ；（*） 周圍血管、胸心血管外科購置空氣凈化器*臺,共計*萬元。 4、圖書**萬元。

五、無形資產

全面預算管理信息系統軟件一套,原值**萬元，本月攤銷*.*萬元，累計攤銷*.*萬元，凈值**.**萬元。 六、在建工程

期末在建工程*****萬元。其中:教學樓工程進度款*****萬元，二七院區改造設計費**萬元。 七、往來款項

1、應收醫療款****萬元。其中：應收在院病人醫藥費****萬元，應收醫保中心醫療款****萬元。 2、其他應收款***萬元。

其中：周轉金**萬元、職工借支**萬元，*****部財政應返還額度***元。

3、應付賬款*****萬元。其中：應付醫藥公司藥品款*****萬元，應付物資采購款****萬元，應付食堂材料采購款**萬元。

4、預收醫療款***萬元。其中：住院病人預交金***萬元，門診病人預交金**萬元，醫保周轉金***萬元。 5、應付福利費**萬元。 6、應交稅費**萬元 7、其他應付款****萬元。

單項金額**萬元以上其他應付款明細表

表五 單位：萬元

七、財務指標分析

財務分析指標增減對比表

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