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最新支票管理制度
在日常生活和工作中，制度起到的作用越來越大，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。那么相關的制度到底是怎么制定的呢？下面是小編為大家收集的最新支票管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
最新支票管理制度1
第一條 為加強支票管理，制定本辦法。
第二條 支票的領用
1、業務人員領用支票時，必須填寫“支票領用審批單”， 寫明經辦人、用途、預計金額、支票號碼、日期，經部門負責人或副總經理審核后，由總經理簽字同意后辦理領用手續。
2、出納必須憑蓋有制單會計人員印章的會計憑證才能簽發支票，并按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。不得簽發空白支票、空頭支票、遠期支票；不準簽發印鑒不全、印鑒不符的支票；不準簽發與付款憑證實際內容、實際金額不符的支票；否則，由此而造成的公司損失全部由簽發人承擔。
3、出納憑審批單簽發銀行支票時，必須在小寫金額欄恰當幣位寫上“￥”，同時要求領用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領用日期，但不得簽發空白現金支票。
4、建立嚴格的支票領用、注銷手續，設立“支票領用登記簿”對支票逐本、逐號進行登記。
第三條 支票的使用
1、支票簽發后，經辦人員要及時與對方辦理結算手續，并將手續齊全的發票或收據及支票存根交回注銷。
2、經辦人員領用支票后，必須在7日內報銷清賬，不得轉借他人使用，因特殊原因不能在規定期限內報賬的`，應主動向財務人員說明原因，限定報賬時間；
3、支票用于轉賬的必須在支票左上角畫兩條斜線。
4、各種預付款、保證金等，一律憑相關合同和付款審批單辦理，付款審批單應附入付款憑證記賬備查。
5、付款審批單由業務人員或經辦人負責辦理報批，會計人員對一切審批手續不完全的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。
第四條 支票的保管
1、支票領用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，應及時將該支票交回，與原票頭粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。
2、支票的使用必須做到隨簽發、隨蓋章，不得事先蓋章備用。
3、領取的支票必須妥善保管，不得隨意亂放，因發生支票丟失而使公司財產遭受損失的，將直接追究責任人的責任。
4、支票經管人員一旦發現支票丟失或被盜，要立即向公司領導報告，同時積極查找，并迅速辦理掛失手續或向公安部門報案。
5、會計人員應及時正確地記載各項經濟業務，掌握銀行存款余額，合理控制資金使用，定期與銀行對賬單位核對，每月編制銀行存款余額調節表，發現問題及時解決。
6、嚴禁將支票出租、出借或轉讓其他單位或個人使用，嚴禁將支票作抵押。
7、加強支票、印鑒管理，實行內部牽制和審核。不準一人保管簽發支票的印章。支票和印鑒要妥善保管，嚴防遺失或被盜而造成重大經濟損失
第五條 本辦法未盡事項，根據有關規定和實際情況處理。
第六條
1、支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有"支票領用單"，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
2、支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對購置物品由保管員簽字、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在"支票領用單"及登記簿上注銷。
3、 財務人員月底清帳時憑"支票領用單"轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。
4、對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第上條規定處理。 凡一周內收入款項累計超過10000元或現金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經理。
5、凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。
6、公司財務人員支付包括公私借用每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。
最新支票管理制度2
一、空白支票由出納員專人保管，支票印鑒由財務經理和總經理保管，防止遺失和被盜。
二、必須建立支票登記薄，按支票的順序號登記，支票存根與發票一起裝訂入帳。支票作廢應注明“作廢”字樣，與支票存根一同裝訂保存，多張支票作廢應加蓋“作廢”戳記，剪去一角，裝訂保存。
三、用現金支票提取現金時，先填制《支票領用單》，經財務經理、總經理批準后，及時取回現金，嚴禁簽發空白現金支票。
四、轉帳支票的金額起點為100元。
五、支票的.有效期為十天。
六、簽發轉帳支票時，各項內容必須填寫真實、完整，并加蓋預留銀行印鑒。支票必須填寫日期、用途及收款單位，嚴禁簽發各項均為空白的支票。
七、嚴禁簽發遠期支票，不準出租出借支票，不準將支票轉讓給外單位和個人使用。
八、借用支票，需填寫《支票領用單》，注明日期、用途及金額，領用人、部門經理、財務經理、總經理簽字后，方可領取。
九、如果遇到領導外出情況，應由領用人設法聯系，同意后可先付款后補簽。
十、使用信匯方式時，針對小型企業必須做到貨到付款，正規企業必須見到確認函后方可付款。
十一、支票領用后，要對所領支票妥善保管，未使用及時退回出納保管，如發現支票丟失，要認真查找并及時向財務部報告，由財務部迅速向銀行辦理掛失手續。如因支票丟失使企業財產受到損失，要追究當事人的責任。
十二、出納人必須將銀行的相關票據及作廢支票，必須根據財務的規定裝訂成冊妥善保管。
最新支票管理制度3
為了加強支票（現金、轉帳支票）的使用和管理，明確支票的購買、保管、使用（領用、支付）、收取、進賬等環節的崗位職責和業務流程，依據本單位的實際情況制定本制度。
一、領購
出納員根據業務需要，報經會計，按照銀行規定到開戶行購買，同時做好《支票購、用、存登記簿》登記工作，年終，做好作廢支票及登記簿同銀行賬的歸檔工作；
二、保管
出納員負責保管空白支票（做到“三防”，即防盜、防火、防潮）。嚴禁空白支票和印鑒同時存放一處，避免被盜用；禁止空白支票加蓋完整印鑒；
三、銀行預留印鑒保管使用
出納員保管、使用法人私章，會計保管、使用公司財務印鑒；嚴禁相互交接印鑒使用，代為蓋章。違規使用造成損失的雙方負責；出納、會計不在，印鑒交第三人保管使用，并做好使用記錄；
四、預領
業務人員填寫《支票預領單》，并按規定由主管審批，到財務辦理支票借款業務；
五、填開
出納員對公司規定權限內，并符合規定手續的《支票預領單》填寫支票。超出規定權限的.，報總經理批準后填寫支票。開票前核對銀行存款可用余額，禁止簽發空頭支票、遠期支票；填寫要素要齊全；金額事先難以確定時，予以限額，并填寫日期、收款人（或單位）名稱、用途；
六、蓋章
會計對《支票預領單》及已開支票進行復核，對符合公司規定權限及手續、填寫無誤的加蓋財務印鑒。對超過權限的，非經常業務電話總經理確認后蓋章。嚴禁會計對不符合規定的支票蓋章；
七、領用
業務員負責保管已領支票的安全使用，保管至收款方簽收為止；
八、掛失
支票被盜或遺失，業務員、出納員在第一時間到銀行辦理掛失止付，同時上報公司。采取補救措施無效給公司造成經濟損失，責任人按損失金額100%賠償并進行相應處罰；
九、核銷
預領支票實行領取登記、用完核銷制度。以支票付款的，支票頭要求收款人簽名（蓋章），取得發票后業務員按報銷程序辦理核銷手續；
十、收款
屈臣氏付款，會計負責通知綜合崗安排收款，并負責跟蹤、填制《屈臣氏應收款回款進度表》；其他客戶（非發票戶）付款，出納員開具一式三聯收據，收款員憑單收款，未經公司批準原則上不收取遠期支票。收款員對客戶支票進行初審（檢查收款單位、日期、金額大小寫是否一致、印鑒是否模糊等），收回當日交出納員；
十一、進賬
出納員對收到支票進行審核，無誤交會計蓋章背書，當日或次日交銀行辦理進賬，并跟蹤款項到賬；對公司同意收到的遠期支票，出納員負責保管，到期辦理進賬；
十二、本規定自公司批準之日起實施。
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