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銀行承兌匯票貼現率
銀行承兌匯票貼現率
貼現利息是承兌匯票持票人以未到期承兌匯票向銀行申請貼現，銀行同意給予現款，但銀行要根據貼現率和承兌匯票的剩余天數，計算并從匯票金額中先行扣收一部分款項，這部分被從承兌匯票金額中扣收的金額就是貼現利息。
實付貼現金額是指匯票金額(即貼現金額)減去應付貼現利息后的凈額，即匯票持有人辦理貼現后實際得到的款項金額。
貼現利息的計算
按照規定，貼現利息應根據貼現金額、貼現天數(自銀行向貼現單位支付貼現票款日起 至匯票到期日前一天止的天數)和貼現率計算求得。
票據貼現利息的計算分兩種情況：
(1)不帶息票據貼現
貼現利息=票據面值x貼現率x貼現期
(2)帶息票據的貼現
貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360
貼現天數=貼現日到票據到期日實際天數-1
貼現利息公式
用公式表示即為：
貼現利息=貼現金額×貼現天數×日貼現率
日貼現率=月貼現率÷30
實際付款金額=票面金額--貼現利息
舉例：匯票金額10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請貼現，銀行年貼現利率3.6%，則貼現利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現當日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現利息。(注意：年利率折算成日利率時一年一般按360天計算，故要除以360)
貼現利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現的辦理手續比貸款簡單，能滿足企業資金急需時的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦理貼現業務。
計算天數如下：
一公司于8月15日拿一張銀行承兌匯票申請貼現 面值1000000貼現率2.62% 簽發于上年的12月30日,到期日為10月29日,貼現息如何計算?
貼現天數，為從貼現日起至到期日的天數，算頭不算尾，算尾不算頭的，如果是異地的話要再加3天，碰上休假要順延.
16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天
也可17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天
貼現息=75*1000000*(2.62%/360)=5458.33
〔例〕2004年3月23日，企業銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個月的商業匯票。5月2日，企業將上述票據到銀行貼現，銀行貼現率為8%。假定在同一票據交換區域，則票據貼現利息計算如下：
票據到期值=10 000 x(1+6% /2)=10 300(元)
該應收票據到期日為9月23日，其貼現天數應為144天(30 +30 +31 +31+23-1)
票據貼現利息=票據到期值x貼現率x貼現天數/360
=103 00 x 8% x 144/360=329.60(元)
票面金額*日利率*(從貼現日到到期日的天數+托收天數(全地0天，異地+3天))
PS：千分之2.16，那是月息，要轉換成日息，順便說了吧，日息是萬分之，年息是百分之，年息換成月息是除12，月息換成日息是除3銀行承兌匯票貼現率0
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